Blanqueo de capitales: Ley 10/2010 — Test de Cuerpo de Agentes del Servicio de Vigilancia Aduanera

Esta sección revela las respuestas correctas. Te recomendamos hacer el test antes de consultarla.

• Según la Ley 10/2010, ¿cuál de los siguientes NO se considera sujeto obligado?

  Respuesta correcta: Los artistas en la venta de sus propias obras.

  El Art. 2.1 de la Ley 10/2010 enumera los sujetos obligados. Los artistas que venden sus propias obras no figuran en dicha lista, mientras que notarios, registradores y entidades de crédito sí están incluidos.

• ¿Qué se entiende por 'beneficiario efectivo' según la Ley 10/2010?

  Respuesta correcta: La persona física que en última instancia posee o controla al cliente, o en nombre de la cual se realiza una operación.

  El Art. 4.f) de la Ley 10/2010 define al beneficiario efectivo como la persona física que en última instancia posee o controla al cliente, o en nombre de la cual se realiza una operación o actividad.

• La declaración de movimientos de medios de pago debe presentarse ante:

  Respuesta correcta: El SEPBLAC.

  Según el Art. 34.1 de la Ley 10/2010, la declaración de movimientos de medios de pago se presentará ante el Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC).

• ¿A partir de qué importe debe realizarse la declaración de movimientos de medios de pago?

  Respuesta correcta: 100.000 euros.

  El Art. 34.1 de la Ley 10/2010 establece que están sujetos a declaración los movimientos de medios de pago cuyo importe sea igual o superior a 100.000 euros o su equivalente en moneda extranjera.

• ¿Cuál de las siguientes es una medida de diligencia debida reforzada?

  Respuesta correcta: Aumentar el grado de supervisión de la relación comercial, aplicando medidas adicionales de control.

  El Art. 26.1 de la Ley 10/2010 establece que cuando exista un mayor riesgo de blanqueo de capitales, los sujetos obligados aplicarán medidas de diligencia debida reforzada, que incluyen un mayor control y supervisión.

• ¿En qué plazo debe conservarse la documentación derivada de la aplicación de las medidas de diligencia debida?

  Respuesta correcta: Durante 10 años.

  El Art. 25.7 de la Ley 10/2010 dispone que los sujetos obligados conservarán durante diez años la documentación derivada de la aplicación de las medidas de diligencia debida.

• ¿Qué debe hacer un sujeto obligado cuando no pueda aplicar las medidas de diligencia debida?

  Respuesta correcta: Denegar el establecimiento de la relación comercial o realizar la operación.

  Según el Art. 25.3 de la Ley 10/2010, si no pueden aplicarse las medidas de diligencia debida, los sujetos obligados no establecerán la relación comercial, no realizarán la operación o la interrumpirán si ya se hubiera iniciado.

• La obligación de comunicar operaciones sospechosas corresponde a:

  Respuesta correcta: Todos los sujetos obligados.

  El Art. 18.1 de la Ley 10/2010 establece que los sujetos obligados comunicarán al SEPBLAC, de forma inmediata, las operaciones de las que conozcan o sospechen que puedan estar relacionadas con el blanqueo de capitales.

• ¿Cuál es el organismo que supervisa el cumplimiento de la Ley 10/2010 por parte de los sujetos obligados del sector de los servicios de juegos de azar?

  Respuesta correcta: La Dirección General de Ordenación del Juego.

  El Art. 45.1.c) de la Ley 10/2010 atribuye a la Dirección General de Ordenación del Juego la supervisión del cumplimiento de esta ley por los sujetos obligados pertenecientes al sector de los servicios de juegos de azar.

• Las medidas de diligencia debida simplificada pueden aplicarse cuando:

  Respuesta correcta: El riesgo de blanqueo es bajo.

  El Art. 27.1 de la Ley 10/2010 permite aplicar medidas de diligencia debida simplificadas cuando el riesgo de blanqueo de capitales sea bajo.

• ¿Qué información debe incluirse en la comunicación de operaciones sospechosas?

  Respuesta correcta: Los datos que permitan identificar la operación y a las personas intervinientes, y los motivos de la sospecha.

  El Art. 18.2 de la Ley 10/2010 establece que la comunicación incluirá los datos que permitan identificar la operación y a las personas intervinientes, así como los motivos de la sospecha.

• La Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias está adscrita a:

  Respuesta correcta: Al Ministerio de Economía y Hacienda.

  El Art. 39.1 de la Ley 10/2010 establece que la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias está adscrita al Ministerio de Economía y Hacienda.

• ¿Quién designa al Director del SEPBLAC?

  Respuesta correcta: El Ministro de Economía y Hacienda.

  El Art. 40.2 de la Ley 10/2010 dispone que el Director del SEPBLAC será designado por el Ministro de Economía y Hacienda.

• ¿Cuál de los siguientes se considera un medio de pago a efectos de la declaración?

  Respuesta correcta: Todos los anteriores.

  El Art. 34.1 de la Ley 10/2010 señala que los medios de pago incluyen efectivo, cheques, transferencias y otros instrumentos de pago.

• El deber de secreto profesional de los sujetos obligados queda exceptuado cuando:

  Respuesta correcta: Se comunica una operación sospechosa al SEPBLAC.

  El Art. 19.1 de la Ley 10/2010 establece que la comunicación de operaciones sospechosas al SEPBLAC no constituirá violación del deber de secreto profesional.

• ¿Qué deben hacer los sujetos obligados en relación con las personas con las que mantengan una relación comercial ocasional?

  Respuesta correcta: Aplicar medidas de diligencia debida si la operación iguala o supera 15.000 euros.

  El Art. 25.1.b) de la Ley 10/2010 establece que se aplicarán medidas de diligencia debida en operaciones ocasionaless cuando el importe iguale o supere los 15.000 euros.

• ¿Qué plazo tienen los sujetos obligados para comunicar una operación sospechosa una vez que surja la sospecha?

  Respuesta correcta: Inmediatamente, sin dilación injustificada.

  El Art. 18.1 de la Ley 10/2010 establece que la comunicación se realizará de forma inmediata, sin dilación injustificada.

• ¿Cuál de los siguientes es un órgano de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales?

  Respuesta correcta: El Servicio Ejecutivo (SEPBLAC).

  El Art. 39.2 de la Ley 10/2010 establece que la Comisión está integrada por un Pleno, una Comisión Permanente y un Servicio Ejecutivo (SEPBLAC).

• ¿Qué deben hacer los sujetos obligados cuando el cliente sea una persona políticamente expuesta?

  Respuesta correcta: Aplicar medidas de diligencia debida reforzada.

  El Art. 26.1.b) de la Ley 10/2010 establece que se aplicarán medidas de diligencia debida reforzada cuando el cliente sea una persona políticamente expuesta.

• ¿Qué tipo de sanciones establece la Ley 10/2010 por infracciones graves?

  Respuesta correcta: Multa desde 150.001 hasta 1.000.000 euros.

  El Art. 57.3 de la Ley 10/2010 establece para las infracciones graves multa desde 150.001 hasta 1.000.000 euros.

• ¿Qué se entiende por 'blanqueo de capitales' según la Ley 10/2010?

  Respuesta correcta: Las conductas tipificadas en los artículos 302 a 304 del Código Penal.

  El Art. 1.2 de la Ley 10/2010 define el blanqueo de capitales como las conductas tipificadas en los artículos 302 a 304 del Código Penal.

• ¿Qué obligación tienen los sujetos obligados respecto a la formación de su personal?

  Respuesta correcta: Formar a su personal en materia de prevención del blanqueo de capitales.

  El Art. 29.1 de la Ley 10/2010 establece que los sujetos obligados adoptarán programas de formación del personal para la aplicación de la ley.

• ¿Quién es responsable de adoptar las políticas y procedimientos internos de prevención del blanqueo?

  Respuesta correcta: Los órganos de administración de los sujetos obligados.

  El Art. 28.1 de la Ley 10/2010 establece que los órganos de administración de los sujetos obligados son responsables de adoptar políticas y procedimientos internos de prevención.

• ¿Qué información deben proporcionar los sujetos obligados al SEPBLAC a petición de este?

  Respuesta correcta: Cualquier información relacionada con el cumplimiento de la ley.

  El Art. 41.1.b) de la Ley 10/2010 faculta al SEPBLAC para recabar de los sujetos obligados cualquier información relacionada con el cumplimiento de las obligaciones establecidas en la ley.

• ¿Qué deben hacer los sujetos obligados cuando detecten una operación que pudiera estar relacionada con el blanqueo pero no alcance el umbral de 100.000 euros?

  Respuesta correcta: Comunicarla como operación sospechosa si existen indicios de blanqueo.

  La comunicación de operaciones sospechosas (Art. 18) es independiente del importe. Si existen indicios de blanqueo, debe comunicarse aunque el importe sea inferior a 100.000 euros.

• ¿Cuál es la finalidad principal de la Ley 10/2010?

  Respuesta correcta: Prevenir y impedir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.

  El Art. 1.1 de la Ley 10/2010 establece que la ley tiene por objeto prevenir e impedir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.

• ¿Qué obligación tienen los sujetos obligados respecto a las personas jurídicas con las que mantengan relaciones comerciales?

  Respuesta correcta: Todas las anteriores.

  El Art. 25.1 de la Ley 10/2010, junto con la definición de beneficiario efectivo (Art. 4.f), implica la obligación de identificar al cliente, sus apoderados y beneficiarios efectivos, y en el caso de personas jurídicas, su identificación fiscal.

• ¿Qué sucede si un sujeto obligado incumple la obligación de declarar movimientos de medios de pago?

  Respuesta correcta: Se considera infracción grave.

  El Art. 56.2.c) de la Ley 10/2010 tipifica como infracción grave el incumplimiento de la obligación de declarar movimientos de medios de pago.

• ¿Quién debe presentar la declaración de movimientos de medios de pago?

  Respuesta correcta: El sujeto obligado que intervenga en el movimiento.

  El Art. 34.1 de la Ley 10/2010 establece que la declaración debe ser presentada por los sujetos obligados que intervengan en el movimiento.

• ¿Qué incluye el concepto 'medidas de diligencia debida'?

  Respuesta correcta: La identificación, el examen de la operación y la conservación de documentos.

  El Art. 25.1 de la Ley 10/2010 establece que las medidas de diligencia debida comprenden la identificación del cliente, el examen de la operación y la conservación de documentos.

• ¿Qué plazo tiene el SEPBLAC para acusar recibo de una comunicación de operación sospechosa?

  Respuesta correcta: No está obligado a acusar recibo.

  La Ley 10/2010 no establece un plazo para que el SEPBLAC acuse recibo de las comunicaciones. El Art. 18 solo regula la obligación de comunicar por parte del sujeto obligado.

• ¿Qué prohibición establece la Ley 10/2010 respecto a las comunicaciones de operaciones sospechosas?

  Respuesta correcta: Prohíbe informar al cliente de que se ha realizado dicha comunicación.

  El Art. 20.1 de la Ley 10/2010 prohíbe a los sujetos obligados informar al cliente de que se ha comunicado una operación sospechosa al SEPBLAC.

• ¿Cuál de las siguientes se considera una infracción muy grave según la Ley 10/2010?

  Respuesta correcta: No comunicar operaciones sospechosas de forma reiterada.

  El Art. 56.1.b) de la Ley 10/2010 tipifica como infracción muy grave la falta de comunicación de operaciones sospechosas de forma reiterada.

• ¿Qué deben hacer los sujetos obligados cuando existan dudas sobre la veracidad de los datos de identificación del cliente?

  Respuesta correcta: Adoptar medidas razonables para verificar los datos.

  El Art. 25.2 de la Ley 10/2010 establece que si existen dudas sobre la veracidad de los datos identificativos, se adoptarán medidas razonables para verificar dichos datos.

• ¿Cuál de los siguientes organismos supervisa a las entidades de crédito en materia de prevención del blanqueo?

  Respuesta correcta: El Banco de España.

  El Art. 46.1 de la Ley 10/2010 atribuye al Banco de España la supervisión del cumplimiento de la ley por parte de las entidades de crédito.